2019年12月30日在紫陽縣十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議上

紫陽縣財(cái)政局

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，匯報(bào)2019年財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見。

一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1-11月，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成9948萬元，占年初預(yù)算11460萬元的86.8%，其中：稅收收入完成8436萬元，占年初預(yù)算9300萬元的90.7%；非稅收入完成1512萬元，占年初預(yù)算2160萬元的70%。

1-11月，全縣一般公共預(yù)算支出完成345303萬元，占年初預(yù)算323840萬元的106.6%，其中：縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成189156萬元，占年初預(yù)算158225萬元的119.5%；上級(jí)專款支出完成156147萬元，占年初預(yù)算165615萬元的94.3%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1-11月，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成16252萬元，占年初預(yù)算53000萬元的30.7%。

1-11月，政府性基金支出完成38394萬元，占年初預(yù)算60220萬元的63.8%。

二、2019年財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況

（一）預(yù)算調(diào)整的原則

1.保財(cái)政收入質(zhì)量原則。積極應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)對(duì)財(cái)政收入的影響，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，嚴(yán)保收入質(zhì)量。

2.保“三保支出”原則。進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，全力“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

3.保“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”原則。強(qiáng)力保障整縣脫貧摘帽資金需求，多方面加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金投入，合理申報(bào)使用債券資金。

（二）2019年一般公共預(yù)算調(diào)整情況

1.收入預(yù)算調(diào)整。在年初人代會(huì)批準(zhǔn)353240萬元的基礎(chǔ)上，調(diào)增收入預(yù)算80024萬元，調(diào)整后收入預(yù)算為433264萬元。

（1）調(diào)減方面

地方財(cái)政收入：調(diào)減710萬元，將縣級(jí)確定的財(cái)政收入目標(biāo)和市級(jí)下達(dá)的財(cái)政收入計(jì)劃調(diào)整一致，調(diào)整后預(yù)計(jì)年度一般公共預(yù)算收入10750萬元，其中：稅收收入8620萬元，非稅收入2130萬元，稅收占比80.2%，收入基本與上年一致，并對(duì)收入結(jié)構(gòu)適當(dāng)調(diào)整。

調(diào)入資金：調(diào)減7650萬元，一是年初政府性基金預(yù)算的跨省土地指標(biāo)交易收入，省財(cái)政通過一般公共預(yù)算專款下達(dá)我縣，相應(yīng)調(diào)減政府性基金調(diào)入公共預(yù)算6000萬元；二是本年政府性基金預(yù)算中征地拆遷支出增加，為彌補(bǔ)政府性基金支出缺口，調(diào)減調(diào)入其他資金1650萬元。

（2）調(diào)增方面

上級(jí)補(bǔ)助收入：調(diào)增22660萬元，一是均衡性轉(zhuǎn)移支付、脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)助、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障、激勵(lì)性轉(zhuǎn)移支付、困難縣一次性財(cái)力補(bǔ)助較上年度共增加22875萬元，減去年初預(yù)計(jì)10000萬元增量收入，本次調(diào)增一般性轉(zhuǎn)移收入12875萬元；二是調(diào)增專項(xiàng)轉(zhuǎn)移收入9785萬元。

上年結(jié)余收入：根據(jù)2018年結(jié)算批復(fù)，調(diào)增775萬元。

債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：調(diào)增64949萬元，具體明細(xì)后面專題匯報(bào)（具體明細(xì)詳見附表）。

2.支出預(yù)算調(diào)整。在年初人代會(huì)批準(zhǔn)353240萬元的基礎(chǔ)上，調(diào)增支出預(yù)算79969萬元，調(diào)整后支出預(yù)算為433209萬元。

（1）調(diào)減方面

部門預(yù)算：因社保繳費(fèi)比例變化及人員調(diào)動(dòng)等因素，調(diào)減養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工醫(yī)療保險(xiǎn)、醫(yī)療補(bǔ)助、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、公積金單位配套1480萬元。

專項(xiàng)預(yù)算：一是調(diào)減“中人”退休及調(diào)出本縣人員職業(yè)年金記實(shí)340萬元，因征收的職業(yè)年金上解到省級(jí)職業(yè)年金歸集賬戶；二是調(diào)減行政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬元，落實(shí)中省壓縮一般性支出的要求；三是調(diào)減收入征管業(yè)務(wù)費(fèi)47萬元。

民生預(yù)算：一是調(diào)減社會(huì)保障類786萬元，因高齡老人補(bǔ)助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等上級(jí)專款增加，相應(yīng)調(diào)減縣本級(jí)配套。其次本年度未發(fā)生重大自然災(zāi)害，調(diào)減救災(zāi)應(yīng)急準(zhǔn)備金200萬元；二是調(diào)減衛(wèi)生健康工程32萬元，因獨(dú)生子女和失獨(dú)家庭補(bǔ)助人數(shù)動(dòng)態(tài)變化；三是調(diào)減就業(yè)扶持引導(dǎo)資金100萬元，因創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、社區(qū)工廠崗前培訓(xùn)及到鎮(zhèn)到村產(chǎn)業(yè)實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)已從本年度盤活存量資金中安排。

（2）調(diào)增方面

部門預(yù)算：調(diào)增村級(jí)組織及社區(qū)支出14萬元，因購買村干部人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)用增加。

專項(xiàng)預(yù)算：一是人員工資及福利支出調(diào)增2921萬元，其中：人員工資調(diào)增400萬元，撫恤金支出調(diào)增100萬元，養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口補(bǔ)助調(diào)增1344萬元，職業(yè)年金上解到省級(jí)職業(yè)年金歸集賬戶新增支出1077萬元；二是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作經(jīng)費(fèi)支出調(diào)增260萬元，主要用于人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、宣傳部融媒體建設(shè)；三是調(diào)增社會(huì)事務(wù)管理支出100萬元，主要用于閔家莊道路崩塌應(yīng)急治理工程；四是調(diào)增項(xiàng)目前期費(fèi)100萬元，主要用于建設(shè)用地報(bào)批工作等六項(xiàng)專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用；五是調(diào)增文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展100萬元，主要用于擂鼓臺(tái)風(fēng)景區(qū)景觀提升工程建設(shè)；六是調(diào)增城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)450萬元，主要用于縣城老城街區(qū)改造一期建筑更新改造設(shè)計(jì)費(fèi)、曹家壩片區(qū)修建設(shè)計(jì)費(fèi)；七是調(diào)增重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)7682萬元，其中：河堤路防洪治污工程建設(shè)3262.1萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)及任河咀污水處理廠建設(shè)3100.9萬元，擂鼓臺(tái)公路建設(shè)植被恢復(fù)費(fèi)618.7萬元，小米溪溝污染治理700萬元；八是調(diào)增收支兩條線及國有資產(chǎn)處置支出520萬元，主要用于交警隊(duì)城區(qū)違停抓拍系統(tǒng)及平臺(tái)建設(shè)、執(zhí)法車購置、保障房裝修等；九是調(diào)增政府綜合目標(biāo)考核獎(jiǎng)2794萬元，其中：調(diào)增補(bǔ)發(fā)2018年考核獎(jiǎng)274萬元，預(yù)發(fā)2019年考核獎(jiǎng)2520萬元（8000元/人）；十是政府債券利息及其他債務(wù)準(zhǔn)備金支出凈增加3315萬元，其中：到期債券利息增加1593萬元，建檔立卡貧困村融資貸款利息增加20萬元，償還易地扶貧搬遷融資貸款利息1752萬元。中醫(yī)院貸款未落實(shí)，財(cái)政貸款貼息50萬元予以調(diào)減。

民生預(yù)算：一是脫貧攻堅(jiān)調(diào)增支出52776萬元全部由新增一般債券安排，后面專題匯報(bào)（具體明細(xì)詳見附表）；二是調(diào)增衛(wèi)生健康類支出359萬元，主要是塵肺病人醫(yī)療和生活保障支出300萬元，冷鏈車購置30萬元，水質(zhì)監(jiān)測(cè)20萬元，病媒生物防治9萬元；三是文化科技類調(diào)增152萬元，主要用于土地質(zhì)量調(diào)查評(píng)價(jià)及綜合研究項(xiàng)目；四是環(huán)境保護(hù)調(diào)增850萬元，其中：調(diào)增“兩廠（場(chǎng)）”運(yùn)營維護(hù)50萬元，調(diào)增環(huán)境綜合整治800萬元（用于庫區(qū)網(wǎng)箱清理補(bǔ)償、西門河水源地拆遷、“五邊五治、四化四評(píng)”獎(jiǎng)勵(lì)）；五是調(diào)增生產(chǎn)服務(wù)工程支出393萬元，用于發(fā)放新增1572名生態(tài)護(hù)林員2019年10月至2020年3月工資。

上級(jí)專款：調(diào)增支出9210萬元，因上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加。

上解上級(jí)：調(diào)增653萬元，其中：企業(yè)退稅周轉(zhuǎn)金300萬元，稅務(wù)部門激勵(lì)性獎(jiǎng)勵(lì)資金345萬元，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金政府責(zé)任分擔(dān)資金增加8萬元。

3.2019年一般公共預(yù)算調(diào)整結(jié)果

收入總計(jì)：調(diào)整后為433264萬元，其中：地方財(cái)政收入10750萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入295478萬元；上年結(jié)余收入2375萬元；調(diào)入資金4212萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入120449萬元。

支出總計(jì)：調(diào)整后為433209萬元，其中：部門預(yù)算78996萬元；專項(xiàng)預(yù)算41625萬元；民生預(yù)算107710萬元；上級(jí)專款支出174825萬元；上解上級(jí)支出3553萬元；政府債券還本支出26500萬元。

年終結(jié)余：55萬元。

（三）2019年政府性基金預(yù)算調(diào)整情況

1.收入預(yù)算調(diào)整。在年初人代會(huì)批準(zhǔn)60220萬元的基礎(chǔ)上，調(diào)減收入預(yù)算21264萬元，調(diào)整后收入預(yù)算為38956萬元，其中：

（1）調(diào)減縣本級(jí)收入36650萬元，其中：一是因跨省土地指標(biāo)交易收入從一般公共預(yù)算專款下達(dá)我縣，相應(yīng)調(diào)減縣本級(jí)收入35000萬元；二是土地出讓金收入未達(dá)到年初預(yù)期，相應(yīng)調(diào)減縣本級(jí)收入1800萬元；三是增加城市配套費(fèi)收入預(yù)算150萬元。

（2）調(diào)增基金專項(xiàng)收入3185萬元，主要是政府性基金專款增加。

（3）根據(jù)2018年結(jié)算批復(fù)，調(diào)增上年結(jié)余收入1萬元。

（4）調(diào)增專項(xiàng)債券收入10000萬元，具體后面專題匯報(bào)（具體明細(xì)詳見附表）。

（5）調(diào)增調(diào)入資金2200萬元，彌補(bǔ)政府性基金支出缺口。

2.支出預(yù)算調(diào)整。在年初人代會(huì)批準(zhǔn)53770萬元的基礎(chǔ)上，調(diào)減支出預(yù)算15275萬元，調(diào)整后支出預(yù)算為38945萬元，其中：

（1）調(diào)增征地和拆遷補(bǔ)償支出1530萬元。

（2）調(diào)增專項(xiàng)債券發(fā)行服務(wù)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)10萬元。

（3）調(diào)增棚戶區(qū)改造10000萬元，因?qū)ｍ?xiàng)債券收入增加。

（4）調(diào)減脫貧攻堅(jiān)支出30000萬元，因土地指標(biāo)交易從專款中下達(dá)，相應(yīng)調(diào)減脫貧攻堅(jiān)類支出。

（5）調(diào)增政府性基金專項(xiàng)支出3185萬元，因上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入增加。

3.調(diào)出資金調(diào)整。調(diào)減調(diào)出資金6000萬元。

4.政府性基金預(yù)算調(diào)整結(jié)果

收入總計(jì)：調(diào)整后為38956萬元，其中：縣本級(jí)政府性基金收入16350萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入5385萬元；上年結(jié)余收入21萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15000萬元；調(diào)入資金2200萬元。

支出總計(jì)：調(diào)整后為38945萬元，其中：縣本級(jí)支出33110萬元；政府性基金專款支出5385萬元；上解支出450萬元。

年終結(jié)余：11萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況

國有資本經(jīng)營收入無法入庫，將2019年國有資本經(jīng)營收入列入明年預(yù)算，本年度取消國有資本經(jīng)營預(yù)算編制。

（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本次不予調(diào)整

（六）2019年政府債務(wù)情況

1.政府債券到位情況

2019年?duì)幦〉轿?/span>新增政府債券135449萬元。

（1）新增一般債券120449萬元，其中：5年期1710萬元（年利率3.58%）；7年期20000萬元（年利率3.34%）、7年期11820萬元（年利率3.8%）；10年期27287萬元（年利率3.38%）、10年期20000萬元（年利率3.34%）、10年期11970萬元（年利率3.88%）；30年期27662萬元（年利率4.1%）。

（2）新增專項(xiàng)債券15000萬元，其中：5年期10000萬元（年利率3.26%）、5年期5000萬元（年利率3.33%）。

2.政府債券使用方案

（1）新增一般債券120449萬元，其中：一是2019年易地扶貧搬遷40000萬元、歸還2018年承貸的易地扶貧搬遷融資貸款27287萬元；二是2019年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金縣級(jí)配套5110萬元；三是通村公路“油返砂”整治工程和深度貧困村通組路建設(shè)15489萬元；四是毛壩鎮(zhèn)、高灘鎮(zhèn)、麻柳鎮(zhèn)及任河咀污水處理廠項(xiàng)目建設(shè)3100.9萬元；五是小米溪溝治理工程700萬元；六是河堤路防洪治污工程建設(shè)3262.1萬元；七是置換2019年到期的政府債券25500萬元。

（2）新增專項(xiàng)債券15000萬元，其中：縣城北坡片區(qū)棚戶區(qū)改造（二期）項(xiàng)目建設(shè)5000萬元；東城門、校場(chǎng)壩至石梁子棚戶區(qū)改造項(xiàng)目10000萬元。

3.政府債務(wù)限額及余額情況

省財(cái)政下達(dá)我縣2019年政府債務(wù)限額為241949萬元，其中：一般債務(wù)限額217849萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額24100萬元。截至目前，我縣政府債務(wù)余額為229871.42萬元，其中：一般債務(wù)206071.42萬元，專項(xiàng)債務(wù)23800萬元。

主任、各位副主任、各位委員，預(yù)算調(diào)整后，我們將按照縣人大常委會(huì)的決議，采取有力措施，確保完成調(diào)整后的收支預(yù)算。